Lær om levevilkår for banker
Indhold
- Formålet med en levende vilje for banker
- Implikationerne af at have en detaljeret levevilje
- Passagen af Dodd-Frank-lovforslaget om finansiel reform
I daglig brug er levende testamenter medicinske direktiver, der er givet af enkeltpersoner i forventning om en ulykke, hvor de kan være alvorligt syge eller såret og ikke være i stand til at tale for sig selv. De fastlægger typisk betingelserne, hvorunder individet, hvis han er alvorligt syg og ude af stand til at tale for sig selv, vælger ikke at blive genoplivet. De navngiver også typisk en fuldmagt til sundhedsvæsenet, en person, der er autoriseret til at handle på vegne af den uarbejdsdygtige, der har udstedt den levende testament.
Formålet med en levende vilje for banker
I de senere år har regulatorer over hele kloden som et resultat af finanskrisen i 2008 krævet, at såkaldte levende testamenter udarbejdes af banker og finansielle institutioner af forskellige andre slags. En levende testament for en bank eller anden finansiel institution betegner en beredskabsplan, der er på hylden, hvis enheden bliver insolvent og skal lukkes, sælges og / eller opdeles.
Et af de hyppigt diskuterede aspekter ved en sådan plan er, at den muligvis kræver meget enklere virksomhedsstrukturer, end der ofte bruges i dag af større multinationale finansielle institutioner til at minimere skatter og / eller for at afbøde lovgivningsmæssige byrder. Hvis det er tilfældet, kan omstrukturering af finansielle institutioner for at lette levende testamenter alvorligt reducere deres rentabilitet og derved begrænse deres evne til at tilbyde kredit og måske også, paradoksalt nok, reducere deres økonomiske styrke.
Implikationerne af at have en detaljeret levevilje
En anden ironisk vri er, at kreditvurderingsbureauer er begyndt at indikere, at eksistensen af en detaljeret levevilje kan tvinge en nedjustering i et selskabs rating. Årsagen er, at det med en levende vilje kan være lettere for tilsynsmyndighederne at lade en institution mislykkes, hvis det oplever alvorlige økonomiske vanskeligheder. Faktisk er meget af begrundelsen for levende vilje at reducere forekomsten af finansielle virksomheder, der er "for store til at mislykkes."
Passagen af Dodd-Frank-lovforslaget om finansiel reform
I Dodd-Frank-lovforslaget om finansielle reformer fra 2010 er det mandat, at bankholdingselskaber med over $ 50 milliarder i aktiver skal forberede levende testamenter og indgive dem til finansielle tilsynsmyndigheder. På passeringstidspunktet var over 100 banker og andre finansielle virksomheder berørt. En række udenlandske finansfirmaer med begrænsede fodaftryk i USA har søgt fritagelse med den begrundelse, at de ikke bør betragtes som underlagt lovgivningen baseret på deres globale størrelse. De største 9 bankinstitutioner i De Forenede Stater blev forpligtet til at indgive deres levevilkår inden 1. juli 2012. Disse banker omfattede:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Bank of america
- Barclays
- tysk bank
- Credit Suisse
- UBS
Resuméer af disse bankers planer antages at være tilgængelige til kontrol af offentlighedens medlemmer. Højdepunkterne i disse levende testamenter inkluderer (pr. "Banker, der forbereder sig til slutningen,"Wall Street Journal, 26. juni, 2012):
- Planerne skal opdateres årligt.
- Tilsynsmyndigheder kan kræve hyppigere revisioner.
- Uroede banker kan tvinges til at skaffe mere kapital eller begrænse væksten.
- FDIC kan i samråd med Federal Reserve bryde en urolig bank.
Mindre banker stod over for en indleveringsfrist den 31. december 2013 for at have indsendt deres egen levende testamente.
Også kendt som:Beredskabsplaner eller opløsningsplaner for insolvente banker eller finansielle institutioner.
Historisk baggrund:Hvis Bear Stearns eller Lehman Brothers havde levende testamenter på plads, inden de blev insolvente i 2008, mener nogle observatører, at deres operationer kunne være afviklet på en ordnet måde uden at udfælde den generaliserede, globale økonomiske og økonomiske krise, der i stedet fulgte. Væksten af finansielle institutioner, der betragtes som "for stor til at mislykkes" uden at risikere et bredt finansielt og økonomisk sammenbrud, har især ført til konceptet med såkaldte levende vilje for disse virksomheder som et reguleringsinitiativ, der er designet til at undgå sådanne kriser i fremtiden.
